郑州食品工程职业学院
2023-2024 学年教育经费预算方案
按照上级和学校关于2023-2024学年预算编制的要求，学校 2023-2024学年财务预算编制的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神精神。紧紧围绕学校事业发展和年度党政工作要点，按照“开源增收、控本增效”原则，全面实施预算绩效管理，提高资金配置使用绩效；硬化预算刚性约束，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算管理制度，为加快推进产教融合型高水平大学建设提供坚实财务保障。
一、预算方案编制原则
严格遵循党和国家有关方针、政策，符合国家《预算法》、《高等学校财务制度》和《民间非营利组织会计制度》等相关法律法规，结合学校实际，增收节支、依法理财，促进学校改革发展为目的，以提高教育教学质量和办学水平为根本，坚持“统筹兼顾、量力而行、量入为出、综合平衡”的总原则编制。
二、经费收入预算
学校经费是学校最基本、最稳定的资金来源，也是支撑学校正常运转和内涵建设的主要经费渠道。2023-2024学年学校经费收入预算总额为3380万元，其中学费收入3120万元，住宿费收入260万元。
三、经费支出预算
（一）人员经费支出
1.在职人员工资支出：用于学校在职人员的基本工资、津贴、补贴、奖金。
2.社会保障支出：职工养老保险、医疗保险、工伤保险等。
3.住房公积金支出：按规定缴纳的住房公积金。
（二）教学经费支出
1.教学日常运行经费：包括教学人员办公费、教学人员差旅费、培训进修费、书籍资料购置费、学术报告费等。
2.专业建设经经费：改善专业发展条件，提升教育教学水平，增强教学团队实力，建设教学创新平台，提高人才培养质量和扩大对外合作与交流等各项开。
3.课程建设经费：主要用于院级及以上优秀课程、精品课程建设项目。
（三）学生事务支出
1.学生的助学贷款经费：指为学生申请国家助学贷款的部门发生的相关费用。
2.学生活动费用：学生社团及比赛活动费用。
3.大学生心理健康教育经费：依据在校生人数，生均按10元预算。
（四）行政管理经费
1.一般办公经费：用于一般性办公用品、小额印刷、报刊 资料、交通差旅费、办公电话费、邮寄费、办公设备购置费及维修、职工、团体会费。
2.贷款利息。指学校投入建设贷款所产生的利息费用。
（五）后勤保障支出
后勤保障经费：主要包括水电费、取暖费、卫生保洁绿化费、后勤工具维修费、维修费、物业管理费等。
（六）专项经费
专项经费：相关职能部门根据工作职责提出预算方案，学校统一核定，专款专用，不得超范围、超标准使用。
（七）资产购置
固定资产购置：主要用于教学仪器设备购置。
四、经费安排情况
——安排人员经费1054万元， 占总经费收入的31.18%，其中工资支出920万元，社会保障支出65万元，住房公积金支出25万元，以确保教职工切身利益。
——教学经费支出449万元， 占总学费收入的14.39%。
——学生事务支出34.9万元， 占总学费收入的1.12%。
——行政管理支出320.67万元， 占总学费收入的10.28%。
——后勤保障支出823万元， 占学费收入的26.38%。
——专项支出40.8万元， 占学费收入的1.31%。
——资产购置支出1000万元。
——按相关标准提取的奖助学金156万元、发展基金100万 元。
五、预算的执行与管理
各级领导必须高度重视财务管理工作，坚决杜绝重分配轻管理、管理粗放等现象，采取有效措施，大力推进依法依规理财，实施科学化、精细化管理。
（一）收入预算管理
严格依照有关法律法规，按照预算的要求，依法依规组织各项收入，做到应收尽收。严格执行上级收费政策，严禁擅立收费项目、超标准收费；完善贫困生资助措施，加大欠费催缴力度，增强资金自给能力；坚持教育收费公示制度，接受各方面监督。
（二）支出预算管理
严格执行《预算法》、《高等学校财务制度》、《民间非营利组织会计制度》和学校财务制度，全面落实预算执行的主要责任，严格按照预算要求和下达的经费预算，做到有计划、按比例地控制和使用经费，严禁办理无预算、超预算支出，不得截留、挪用、改变项目和资金用途。必要的预算调整必须在学校规定的时间内经校长办公会研究决定。各级领导要处理好权责关系，按照“谁审批、谁负责，谁使用、谁负责”的原则， 切实当好家、理好财。要进一步建立健全项目资金管理制度，
严格按照批复的项目支出预算，在规定的用途和范围内加快项目实施进度，加强监督管理，保证专款专用，不断提高资金的使用效益。
附件：郑州食品工程职业学院2023-2024学年预算总表
附 件
郑州食品工程职业学院2023-2024学年预算汇总表
单位：万元
| 项 目（科 目） |
行 次 |
2023-2024学年 预算数 |
预算依据 |
| 一、经费收入合计 |
1 |
3380.00 |
|
| （ 一）学费收入 |
2 |
3120.00 |
在校生2600人 |
| （ 二）住宿费收入 |
3 |
260.00 |
在校生2600人 |
| （ 三）财政补助收入 |
4 |
|
|
| （ 四）其他收入 |
5 |
|
|
| 二、经费支出合计 |
6 |
3978.37 |
|
| （ 一）人员经费 |
7 |
1054.00 |
|
| 1、工资福利 |
8 |
964.00 |
|
| （1）工资、绩效、奖金 |
9 |
920.00 |
新增人员、职称晋升、晋级 增资部分据实计算 |
| （2）职工福利费 |
10 |
23.00 |
依据工资的2.5%计提 |
| （3）工会经费 |
11 |
18.00 |
依据工资的2%计提 |
| （4）表彰和奖励 |
12 |
3.00 |
|
| 2、社会保障支出 |
13 |
65.00 |
|
| 3、住房公积金 |
14 |
25.00 |
|
| （ 二）教学经费支出 |
15 |
449.00 |
|
| 1、教学 日常运行费 |
16 |
148.00 |
根据各院系上报的经费支出 及学校发展需要预算 |
| 2、专业建设经费 |
17 |
146.00 |
|
| 3、课程建设经费 |
18 |
48.00 |
包含思政课建设专项经费、 教材建设 |
| 4、实习实训费 |
19 |
20.00 |
|
| 5、实验耗材费 |
20 |
20.00 |
|
| 6、实验设备维护费 |
21 |
10.00 |
|
| 7、多媒体维修经费 |
22 |
5.00 |
|
| 8、实验室安全经费 |
23 |
4.00 |
|
| 9、科技竞赛费 |
24 |
10.00 |
|
| 10、校级质量工程费 |
25 |
10.00 |
|
| 11、教师培训 |
26 |
28.00 |
按照预算工资总额2.5% |
| （ 三）学生事务支出 |
27 |
34.90 |
|
| 1、军训费 |
28 |
15.00 |
|
| 2、学生助贷经费 |
29 |
2.30 |
|
| （1）助贷风险金 |
30 |
1.00 |
|
| （2）学生资助办公经费 |
31 |
1.30 |
按在校生人均5元计算 |
| 3、学生活动费 |
32 |
10.00 |
|
| 4、大学生创业就业经费 |
33 |
5.00 |
|
| 5、大学生心理健康教育经费 |
34 |
2.60 |
按在校生人均10元计算 |
| （ 四）行政管理经费 |
35 |
320.67 |
|
| 1、文印费、 日常办公用品费 |
36 |
55.00 |
|
| 2、电话费 |
37 |
1.30 |
|
| 3、邮寄费 |
38 |
5.00 |
|
| 4、会议费、培训费 |
39 |
30.00 |
|
| 5、差旅费 |
40 |
15.37 |
|
| 6、办公设备维修费 |
41 |
2.00 |
|
| 7、业务招待费 |
42 |
15.00 |
|
| 8、车辆交通费用 |
43 |
12.00 |
|
| 9、宣传费用 |
44 |
100.00 |
|
| 10、招生费用 |
45 |
50.00 |
|
| 11、校企合作 |
46 |
10.00 |
|
| 12、贷款利息 |
47 |
20.00 |
|
| 13、其他公务费 |
48 |
5.00 |
|
| （五）后勤保障经费 |
49 |
823.00 |
|
| 1、水电 |
50 |
208.00 |
含供暖费 |
| 2、物业费 |
51 |
50.00 |
|
| 3、维修费 |
52 |
50.00 |
|
| 4、消防设备设施维护经费 |
53 |
15.00 |
|
| 5、租赁费 |
54 |
500.00 |
|
| （ 六）专项经费 |
55 |
40.80 |
|
| 1、党建经费 |
56 |
10.00 |
|
| 2、网络思政工作专项经费 |
57 |
7.80 |
每生30元 |
| 3、思政工作和党务工作队伍建 设专项经费 |
58 |
10.00 |
|
| 4、体育经费 |
59 |
13.00 |
|
| 其中：体测专项经费 |
60 |
5.20 |
|
| （ 七）资产购置 |
61 |
1000.00 |
|
| 1、固定资产购置 |
62 |
1000.00 |
|
| 其中教学科研仪器设备 |
63 |
800.00 |
|
| 三、应计提的相关费用 |
65 |
256.00 |
|
| 1、提取的奖助学金 |
66 |
156.00 |
依据学费收入5%计提 |
| 2、提取发展基金 |
67 |
100.00 |
依据净资产增加额10%计提 |
